Регулювання кредитного ризику

Світ енциклопедій

Універсальна підбірка науково-популярних онлайн-енциклопедій для учнів та студентів

Банківський менеджмент

Регулювання кредитного ризику

Регулювання кредитного ризику можна проводити: по-перше, на макрорівні (в цілому по країні з позиції Банку Росії як органу нагляду за банківською діяльністю) та мікрорівні, тобто самостійні дії комерційного банку з регулювання ризику.

Регулювання ризику кредитування на макрорівні полягає у встановленні максимальних розмірів ризику відповідно до нормативними актами Банку Росії, формуванні резервів на можливі втрати по позиках та ін.

До методів регулювання ризику кредитування на мікрорівні можна віднести:

  • диверсифікацію (різноманітність) кредитного портфеля банку;
  • попередній аналіз клієнта;
  • страхування кредиту, залучення достатнього забезпечення та ін.

На основі наявної інформації про величину ризику банки розробляють власні методи управління кредитним ризиком. Серед них можна відзначити наступні:

  • розробку регламенту процедур прийняття рішення про видачу кредиту;
  • створення додаткових резервів на випадок непогашення кредитів (причому резерви створюються не тільки обов'язкові, але й добровільні);
  • прийняття рішення про допустимі рівні ризиків, використання плаваючих процентних ставок, продовження роботи з клієнтом і після видачі кредиту, перевірку стану фінансово-господарської діяльності позичальника та ін.

Для того щоб названі методи регулювання кредитного ризику були реалізовані на практиці, діяльність комерційного банку по управлінню кредитним ризиком повинна бути відповідним чином організована. У цих цілях у банку створюється комітет кредитного ризику.

Склад і функції комітету кредитного ризику

Головою комітету є керівник банку. Членами комітету є керівники різних підрозділів банку: кредитного відділу, аналітичного відділу, науково-дослідного відділу, а також при необхідності керівники деяких інших відділів.

Функції комітету кредитного ризику:

  • розробка та моніторинг (оцінка) діючої кредитної політики банку;
  • розробка політики рейтингу кредитів;
  • розробка критеріїв для видачі нових кредитів;
  • встановлення обмежень на позички залежно від галузі та типу бізнесу;
  • регулярна оцінка ризику кредитного портфеля;
  • визначення шляхів повернення ненадійних позик;
  • розробка стандартів на кредитну документацію;
  • розробка стандартів кредитних застав;
  • перегляд політики визначення вартості кредиту (відсотки за кредит).

Цей перелік функцій комітету кредитного ризику може бути переглянутий, доповнений. Кожен комерційний банк з урахуванням особливостей своєї діяльності визначає конкретні функції комітету кредитного ризику.

Причини кредитного ризику

Серед різноманіття ріскообразующіх факторів доцільно виділити макро- і мікроекономічні. Серед макроекономічних факторів провідним фактором є загальний стан економіки, а також регіону, в якому банк розвиває свою діяльність. Крім того, серед них виділяються фактори, обумовлені рівнем інфляції, а також темпами зростання ВВП. Суттєву роль відіграє активність грошово-кредитної політики Банку Росії, яка шляхом зміни облікової процентної ставки в чому визначає попит на банківські позички. Одним з визначальних ріскообразующіх факторів є рівень розвитку банківської конкуренції, що характеризується збільшенням концентрації банківського капіталу в окремих регіонах і розвитком складу банківських операцій та послуг.

Серед мікроекономічних чинників велику роль відіграє рівень кредитного потенціалу комерційного банку, що залежить від загальної величини мобілізованих у банку коштів, структури та стабільності депозитів, рівня обов'язкових резервів в Банку Росії, загальної суми та структури зобов'язань банку. Чинниками, що роблять прямий вплив на виникнення ризику неповернення кредиту, є ступінь ризику окремих видів позичок, якість кредитного портфеля банку в цілому, цінова політика банку та ступінь управління кредитним ризиком в банку.

У свою чергу, ступінь ризикованості окремих видів позичок визначається виходячи з їх якості. Якість конкретної позики і кредитного портфеля банку в цілому є одним з ключових чинників кредитного ризику. Сукупність факторів, що впливають на якість окремо видаваної позики, включає в себе наступне:

  • призначення позички (на збільшення капіталу, на тимчасове поповнення коштів, на формування оборотних активів, капітальне будівництво);
  • вид кредиту (споживчий, іпотечний, інвестиційний, платіжний, лізинговий);
  • розмір кредиту (великий, середній, дрібний);
  • термін кредиту (короткостроковий, середньостроковий, довгостроковий);
  • порядок погашення (в міру надходження виручки, одноразовий);
  • галузева приналежність (агропромисловий комплекс, промисловість, комерція);
  • форма власності (приватна, акціонерна, муніципальна);
  • розмір позичальника (за величиною статутного капіталу, за величиною власних коштів);
  • кредитоспроможність (відповідно з рейтинговою оцінкою);
  • ступінь взаємовідносин банку з клієнтом (наявність розрахункового рахунку в банку, разові відносини);
  • способи забезпечення (застава, гарантії, поручительства).

Для запобігання або пом'якшення зазначених причин кредитного ризику необхідно управляти цим ризиком.

Управління ризиками банку здійснюється, як правило, у кілька етапів:

  • виявлення змісту ризиків, що виникають у зв'язку із здійсненням цієї діяльності;
  • визначення джерел та обсягів інформації, необхідних для оцінки рівня ризику;
  • вибір критеріїв і методів для оцінки ймовірності реалізації ризику, побудова шкали ризику;
  • вибір або розробка методу страхування ризику.

Найбільш часто зустрічаються недоліки в банківській діяльності, що свідчать про серйозні проблеми щодо управління кредитним ризиком, наступні:

  • відсутність документа, що викладає кредитну політику банку;
  • відсутність обмежень концентрації ризиків у кредитному портфелі;
  • надмірна централізація чи децентралізація кредитного керівництва;
  • поганий аналіз кредитуемой угоди;
  • поверхневий фінансовий аналіз позичальників;
  • завищена вартість застави;
  • недостатньо часті контакти з клієнтом;
  • відсутність контролю за використанням позик;
  • поганий контроль за документальним оформленням позик;
  • неповна кредитна документація;
  • невміння ефективно контролювати кредитний ризик.

Для зниження впливу цих недоліків необхідно застосовувати комплекс методів управління кредитним ризиком. Основні методи регулювання, управління кредитним ризиком наступні:

  • диверсифікація портфеля активів;
  • попередній аналіз платоспроможності позичальника або емітента;
  • створення резервів для покриття кредитного ризику;
  • аналіз і підтримка оптимальної (для банку) структури кредитного портфеля;
  • вимога забезпеченості позичок і їх цільового використання.

Диверсифікація позикового портфеля є найбільш простим і дешевим методом хеджування ризику неплатежу за позикою. Основні способи, що застосовуються для забезпечення достатньої диверсифікації позичкового портфеля, такі:

  • раціонування кредиту, яке передбачає: встановлення гнучких або жорстких лімітів кредитування по сумі, термінам, видам процентних ставок та іншим умовам надання позик; встановлення лімітів кредитування по окремих позичальниках або класам позичальників відповідно до фінансовим становищем; визначення лімітів концентрації кредитів в руках одного або групи тісно співпрацюють позичальників відповідно до їх фінансовим становищем;
  • диверсифікація позичальників за галузевою належністю може здійснюватися також шляхом прямого встановлення лімітів для всіх позичальників даної групи в абсолютній сумі або по сукупній частці в позичковому портфелі банку;
  • диверсифікація прийнятого забезпечення по позиках;
  • застосування різних видів процентних ставок і способів нарахування і сплати відсотків за позикою;
  • диверсифікація кредитного портфеля за термінами, що має особливе значення, оскільки процентні ставки по позиках різної терміновості схильна до різних коливань.

Управління кредитним ризиком здійснюється відповідно до проведеної банком кредитною політикою.

Зміст кредитної політики

Кредитна політика визначає завдання і пріоритети кредитної діяльності банків.

Кредитна політика - це стратегія і тактика банку в області кредитних операцій. Вона є елементом банківської політики в цілому.

Цілі кредитної політики перебувають в органічному зв'язку з загальними стратегічними цілями банку. Виходячи з цього, метою кредитної політики є створення умов для ефективного розміщення залучених коштів, забезпечення стабільного зростання прибутку банку.

Найважливіші загальні принципи кредитної політики банку: наукова обґрунтованість, оптимальність, ефективність, а також єдність всіх елементів кредитної політики. Специфічними принципами кредитної політики комерційного банку є: прибутковість, прибутковість, а також безпеку і надійність.

Кредитна політика комерційного банку має внутрішню структуру, яка включає:

  • стратегію банку з розробки основних напрямків кредитного процесу;
  • тактику банку по організації кредитування;
  • контроль за реалізацією кредитної політики.

У свою чергу, внутрішня структура кредитної політики повинна відображати наступні ключові елементи:

  • організацію кредитної діяльності;
  • управління кредитним портфелем;
  • контроль над кредитуванням;
  • принципи розподілу повноважень;
  • загальні критерії відбору кредитів;
  • ліміти по окремих напрямках кредитування;
  • принципи поточної роботи з кредитами (супровід кредитних договорів);
  • резервування на випадок втрат за кредитами.

В цілому стратегія креди тної політики вбирає в себе пріоритети, принципи та цілі конкретного банку на кредитному ринку, а тактика - фінансовий і інший інструментарій, використовуваний даним банком для реалізації його цілей при здійсненні кредитних угод, правила їх вчинення, порядок організації кредитного процесу. Таким чином, кредитна політика створює необхідні загальні передумови ефективної роботи персоналу кредитного підрозділу банку, об'єднує і організує зусилля персоналу, зменшує ймовірність помилок і прийняття нераціональних рішень.

Цілі та механізми реалізації кредитної політики

Елементи кредитної політики знаходять своє практичне вираження в організаційних її формах, тобто прийомах, способах, методах реалізації кредитної політики. У свою чергу, механізм реалізації кредитної політики включає наступні етапи.

Загальні положення та цілі кредитної політики.

Апарат управління кредитними операціями та повноваження співробітників банку.

Організація кредитного процесу на різних етапах реалізації кредитного договору. Організація кредитних взаємовідносин банку з позичальником визначається багатьма факторами, включаючи розмір банку, кваліфікацію банківських працівників, відповідальних за оформлення позики, величину кредитного портфеля, види позик та ін.

Банківський контроль та управління кредитним процесом. Обґрунтований аналіз кредиту і процес його схвалення в поєднанні з систематичним моніторингом стану позичок є необхідними елементами процесу охорони банківського кредитного портфеля і, отже, життєздатності самого банку.

Отже, кредитна політика банку полягає у визначенні пріоритетних напрямків розвитку і вдосконалення банківської діяльності в процесі інвестування кредитних ресурсів, розвитку кредитного процесу, підвищенні його ефективності та мінімізації кредитних ризиків.

Схожі матеріали

  • Оцінка кредитного ризику

    Сутність кредитного ризикуТрадиційно кредитний ризик визначається як ризик неповернення кредиту боржником у відповідності з термінами та умовами кредитного договору. Однак сферою його виникнення...

  • Управління кредитним ризиком

    Управління кредитним ризиком - ключовий фактор, що визначає ефективність діяльності банку. Особливо важливо мати ефективну систему управління кредитним ризиком в умовах фінансової кризи, жорстко...

  • Кредитний ризик банку

    -> -> Кредитний ризик - це ризик неповернення або прострочення платежу по банківській позичці.Основні причини виникнення ризику неповернення позики:зниження (втрата) кредитоспроможності позичальни...

  • Процентний ризик

    -> -> Процентний ризик - це ризик того, що середня вартість залучених коштів банку, тобто депозитів і взятих у позику грошей, пов'язана з наданням кредиту, може обігнати протягом терміну дії креди...

  • Характеристика окремих елементів (джерел) власного капіталу

    Спочатку на етапі створення комерційного банку єдиним джерелом його власного капіталу є статутний капітал. Інші джерела утворюються безпосередньо в процесі діяльності банку. У міру їх створення ст...

Поділитись з друзями

Delicious Digg Facebook Google Bookmarks Technorati Twitter LinkedIn ВКонтакте LiveJournal Мой мир Я.ру Одноклассники Liveinternet БобрДобр

Коментарі:

Рекомендуємо переглянути